Аккредитивы

Документарные аккредитивы

Документарный аккредитив — это обязательство банка, который открыл аккредитив по распоряжению покупателя (апликанта, импортера), выплатить в пользу продавца (бенефициара, экспортера) определенную сумму в оговоренной валюте после предоставления продавцом в указанный срок документов, предусмотренных в аккредитиве и подтверждающих отгрузку товара (предоставление услуг).

Использование аккредитива во внешнеэкономических операциях целесообразно:

• При недостатке достоверной информации о репутации контрагентов в силу того, что такие методы расчетов, как авансовая оплата, расчеты по открытому счету или инкассо представляются слишком рискованными для одной из сторон.
• При необходимости получения дополнительных гарантий за счет участия в расчетах третьей стороны — банка. При использование в расчетах аккредитива банк гарантирует продавцу оплату отгруженной продукции покупателем после предоставления надлежащим образом оформленных документов, которые оговорены в аккредитиве и подтверждают отгрузку товара или выполнение работ в установленный срок. В свою очередь покупатель получает гарантии того, что платеж будет совершен только в том случае, если предоставленные продавцом документы не отвечают требованиям аккредитива.

Виды аккедитивов:

Безотзывный, неподтвержденный документарный аккредитив

Безотзывный аккредитив дает Продавцу высокую степень уверенности, что его поставки или услуги будут оплачены, как только он выполнит условия аккредитива. В случае соблюдения всех его условий безотзывный аккредитив представляет твердое обязательство платежа банка-эмитента.

При безотзывном, неподтвержденном аккредитиве авизующий банк (банк, обслуживающий Продавца) лишь уведомляет Продавца об открытии аккредитива. В этом случае он не принимает никакого собственного платежного обязательства, и поэтому Продавцу приходится полагаться только на банк-эмитент за границей.

Таким образом, безотзывный, неподтвержденный аккредитив целесообразно использовать лишь в том случае, когда политический и экономический риски в стране Покупателя незначительны.

Безотзывный, подтвержденный документарный аккредитив

Если авизующий банк (или какой-либо третий банк) подтверждает Продавцу аккредитив, то тем самым он обязуется произвести платеж по документам, соответствующим аккредитиву.

В этом случае Продавец наряду с обязательством банка, открывшего аккредитив, имеет юридически равноценное и самостоятельное обязательство подтверждающего банка произвести платеж, в связи с чем степень обеспечения для Продавца существенно повышается.

Резервный аккредитив (Standby Letter of Credit)

Резервные аккредитивы являются инструментом, сходным с гарантиями, которые в силу своего характера подчиняются унифицированным правилам для документарных аккредитивов.

Если Покупатель не выполняет своих платежных обязательств, то Продавец может побудить банк выполнить их, представив вместе с копиями неоплаченных счетов и отгрузочных документов, соответствующих аккредитиву, заявление о том, что Покупатель не выполнил своих обязательств.

Резервные аккредитивы применяются прежде всего в США и заменяют принятые в Европе гарантии, которые в соответствии с юрисдикцией большинства федеральных штатов США не могут быть выданы банками.

Формы аккредитива по степени обеспечения для Продавца:

Аккредитив с платежом по предъявлении

Аккредитив с платежом по предъявлении является самым употребляемым видом аккредитивов. Расчеты с Бенефициаром производятся непосредственно после представления предписанных документов, если соблюдены условия аккредитива. При этом учитывается время, необходимое для проверки документов банком.

Преимущества:

• для Продавца: быстрая форма расчетов;
• для Покупателя: уверенность в получении груза.

Недостатки:

• для Покупателя: платеж осуществляется немедленно.

Аккредитив, предусматривающий акцепт тратт Бенефициара

При аккредитиве с акцептом тратт (переводных векселей) Бенефициар может потребовать, чтобы после выполнения условий по аккредитиву тратта, которую он выставил на Покупателя, была возвращена ему банком-эмитентом, открывшим аккредитив, или банком-корреспондентом, снабженная акцептом. Вместо платежа происходит акцепт тратты.

Преимущества:

• для Покупателя: он получает отсрочку платежа.

Недостатки:

• для Продавца: он не сможет получить средства сразу, разве только если какой-либо из банков учтет его вексель.

Тарифы:

Дополнительная информация:

Ждем Вас с понедельника по пятницу по адресу:
г. Киев, ул. Владимирская, 54
Контактный телефон: (044) 235-8224
E-mail: slava@jsbni.kiev.ua